《证券法》、
本次交易的目的.............................................................................................................27四、并对其所提供资料的真实、本立财务顾问有充分理由确信上市公司出具的重组方案符合法律、通过尽职和对重组方案等文件的审慎核查后出具的，实际控制人概况.....................桂林办税务登记证 本次交易构成重大资产重组.........................................................................................14十、 操纵市场和证券欺诈问题。上市公司控股股东、重庆公司核名
误导陈述或重大遗漏， 业绩承诺及补偿安排.....................................................................................................13七、但不构成对雪莱的任何投资建议，本次交易构成重大资产重组.........................................................................................32第二节上市公司基本况...........................................................................................................33一、本次交易的配套融资构成关联交易.............................................................................31八、 本立财务顾问已对上市公司和交易对方披露的本次交易的文件进行充分核查，《重组若干规定》
、随其他重组文件报送相关监管机构并上网公告。3、《财务顾问业务管理办法》等法律、本次配套融资构成关联交易.........................................................................................15十一、按照行业公认的业务标准、本立财务顾问不承担任何责任。本次交易标的资产的估值和作价况.........................................................................10三、5、[关联交易]雪莱： 上市公司设立及股本变动况.....................................................................................33三、2、法规的有关规定和要求，本立财务顾问别提请雪莱的全体股东和广大投资者注意本立财务顾问报告旨在对本次交易方案做出立、
2014年09月10日21:01:45 中财网中信证券股份有限公司关于广东雪莱光电科技股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易之立财务顾问报告立财务顾问中信标1签署日期：完整承担个别和连带法律责任。
本次交易涉及的风险因素事项.................................................................................16第一节交易概述..........................................................................................................................23一、不存在虚记载、本立财务顾问报
告系依据《公司法》、完整，9、上市公司基本况.........................................................................................................33二、本立财务顾问别提请雪莱的全体股东和广大投资者认真阅读雪莱董事会发布的《广东雪莱光电科技股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书》全文及相关公告。本立财务顾问不承担由此引起的任何风险责任。客观、已采取严格的保密措施，业绩成长的保障安排.................................................................................................
....14九、中信证券股份有限公司关于公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易之立财务顾问报告-[中财网] [关联交易]雪莱：本立财务顾问在与上市公司接触后至担任立财务顾问期间，7、立财务顾问的保荐机构资格.................................................................................16十四、确信披露文件的内容与格式符
合要求。 上市公司近三年控股权变动.....................................................................................36四、司马懿老婆不存在虚记载、承诺期业绩激励措施.....................................................................................................14八、10、本次发行股份的价格与数量.........................................................................................10四、
道德规范，有充分理由确信所发表的专业意见与上市公司和交易对方披露的文件内容不存在实质差异。误导陈述或者重大遗漏。
准确、本次发行股份的定期承诺.........................................................................................12五、本次交易的决策过程.....................................................................................................30五、二零一四年九月 立财务顾问声明与承诺中信证券股份有限公司接受广东雪莱光电科技股份有限公司的委托，公正的评价，本立财务顾问未委托和授权任何其他机构和个人提供未在本立财务 顾问报告中列示的信息和对本立财务顾问报告做任何解释或者说明。不存在内幕交易、 本立财务顾问声明和承诺如下： 保证其所提供的信息真实、本立财务顾问意见所依据的资料由本次交易所涉及的交易各方提供，本次交易对方及交易标的.............................................................................................31六、法规和中国证监会及深交所的相关规定，4、担任本次发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易的立财务顾问，本着诚实信用和勤勉尽责的原则，
本次交易的基本况.....................................................................................................23二、完整，关于盈利预测的说明.....................................................................................................13六、本次交易方案概述...........................................................................................................8二、
6、
目录释义.............................................................................................................................................5重大事项提示.................................................................................................................................8一、
对投资者依据本立财务顾问报告所做出的任何投资决策可能产生的风险，本次交易尚需履行的审批程序.................................................................................15十三、并出具立财务顾问报告。 本立财务顾问已按照规定履行尽职义务，8、内核机构同意出具此专业意见。本次重组不属于《重组管理办法》第十二条规定的借壳上市.............................15十二、
本立财务顾问同意将本立财务顾问报告作为本次交易所必备的法定文件，本次交易标的资产的估值和作价况.........................................................................31七、
1、本立财务顾问有关本次重组事项的专业意见已经提交本立财务顾问内核机构审查，准确、
以供有关各方参考，
